Вчера, 3 ноября 2015 года, в первом чтении были приняты изменения в закон Латвийской Республики «О налогах и пошлинах».

Особое внимание хотелось бы обратить на то, что в закон вводится дополнительная статья 22.1 , которая обязывает кредитные учреждения предоставлять Службе государственных доходов информацию о подозрительных сделках в налоговой сфере.

Под сделкой в интерпретации данной статьи закона понимается любая сделка, вызывающая подозрение в том, что средства, вовлеченные в нее, могут быть прямо или косвенно связаны с правонарушением, в том числе и преступлением в сфере уклонения от уплаты налогов или попыткой такого уклонения.

Кредитным учреждениям и оказывающим платные услуги учреждениям, которые упомянуты в пунктах 2.,3., 4., 7. и 8, 2-й части статьи 2 закона «О платных услугах и электронных деньгах», вменяется в обязанность предоставлять Службе государственных доходов информацию об осуществленных резидентами Латвийской Республики подозрительных в интерпретации закона «О налогах и пошлинах» сделках в налоговой сфере.

Таким образом, планируется способствовать раскрытию и предотвращению правонарушений (в том числе — преступлений).

Упомянутая информация предоставляется в соответствии с процедурой, относящейся к идентификации и исследованию клиентов, осуществляющих подозрительные сделки, относящиеся к закону Латвийской Республики «О предотвращении легализации незаконно полученных средств и финансирования терроризма».

Детализированный порядок предоставления информации будет определен Кабинетом министров Латвийской Республики.

Добавить комментарий

Заполните поля или щелкните по значку, чтобы оставить свой комментарий:

Логотип WordPress.com

Для комментария используется ваша учётная запись WordPress.com. Выход /  Изменить )

Google photo

Для комментария используется ваша учётная запись Google. Выход /  Изменить )

Фотография Twitter

Для комментария используется ваша учётная запись Twitter. Выход /  Изменить )

Фотография Facebook

Для комментария используется ваша учётная запись Facebook. Выход /  Изменить )

Connecting to %s